Программа курса:
"Налогообложение (проф.)"

Занятие 1

• Налоговая система РФ, виды налогов в бюджетной классификации, плательщики налогов и сборов
• Право выбора и критерии применения законодательно предусмотренных режимов налогообложения для организаций и ИП
• Система контролирующих органов
• Организация налогового учета на предприятии, учетная политика в целях налогообложения
• Требования к отчетности, правила составления расчетов, деклараций , порядок уплаты налогов и сборов, способы сдачи отчетности

Занятие 2

• Виды налоговых проверок, порядок проведения, документальное оформление результатов
• Виды налоговых правонарушений, порядок ответственности
• НДС
• Плательщики налога, налоговые агенты
• Порядок исчисления налоговой базы
• Налоговые вычеты, порядок применения

Занятие 3

• НДС (продолжение)
• Правила расчета НДС по авансам
• Льготы по НДС, порядок применения
• Оформление документов для расчета НДС
• Ставки и порядок расчета налога
• Уплата и отчетность, порядок заполнения декларации
• Бухгалтерский учет налога на добавленную стоимость
• Пример заполнения Декларации по НДС
• Налог на прибыль организаций
• Плательщики налога, налоговые агенты
• Налоговый учет , система налоговых регистров
• Объект налогообложения

Занятие 4

• Налог на прибыль организаций (продолжение)
• Учет доходов в целях налогообложения
• Учет расходов в целях налогообложения
• Отраслевые особенности учета доходов и расходов
• Ставки и расчет налога, заполнение декларации, сроки представления
• Правила расчета налога организациями, имеющими обособленные подразделения
• Способы исчисления авансовых платежей по налогу
• Сроки и порядок уплаты налога

Занятие 5

• Налог на прибыль организаций (продолжение)
• Пример заполнения Декларации по налогу на прибыль
• Бухгалтерский учет налога на прибыль
• Налог на имущество организаций
• Плательщики, объект налогообложения
• Порядок расчета налога исходя из среднегодовой стоимости имущества

Занятие 6

• Налог на имущество организаций (продолжение)
• Порядок расчета налога исходя из кадастровой стоимости недвижимости
• Сроки и порядок уплаты налога
• Пример заполнения Декларации по налогу на имущество
• Бухгалтерский учет налога на имущество
• Транспортный налог
• Плательщики, налоговая база, порядок расчета и сроки уплаты
• Пример заполнения Декларации по транспортному налогу
• Бухгалтерский учет транспортного налога
• Земельный налог
• Плательщики, налоговая база, порядок расчета и сроки уплаты
• Пример заполнения Декларации по земельному налогу
• Бухгалтерский учет земельного налога
• УСН
• Плательщики, условия применения налогового режима

Занятие 7

• УСН (продолжение)
• Объекты налогообложения, порядок расчета налоговой базы и единого налога
• Документы для учета налоговой базы и расчета налога (КУДиР УСН)
• Сроки и порядок уплаты налога
• Примеры заполнения Декларации по единому налогу при УСН с разными объектами
• Бухгалтерский учет у организаций на УСН
• НПД
• Условия применения, плательщики, налоговая база, порядок расчета и сроки уплаты

Занятие 8

• ПСН
• Патент для ИП, условия получения, плательщики, объект налогообложени, сроки уплаты патента
• Документы для учета доходов (КУДиР ПСН)
• НДФЛ
• Порядок расчета НДФЛ у налогового агента при выплате доходов физлицам, ставки
• Налоговые вычеты по НДФЛ, порядок предоставления
• Новый порядок определения даты получения дохода, удержания и перечисления налога с 2023 года
• Оформление документов для учета выплаченных доходов и удержанного НДФЛ у налогового агента
• Виды отчетности налогового агента с 2017 года , порядок составления и сдачи
• Пример заполнения квартального отчета по форме 6-НДФЛ налоговым агентом
• Пример заполнения справки 2-НДФЛ налоговым агентом
• Бухгалтерский учет начисленного НДФЛ

Занятие 9

• Взносы в страховые фонды
• Виды страховых фондов, их назначение, нормативные документы
• Плательщики страховых взносов
• Заполнение Единого расчета по страховым взносам
• Заполнение расчета ЕФС-1 по взносам «на травматизм»
• Заполнение форм Персонифицированных сведений
• Бухгалтерский учет страховых взносов